13/02/2015

kredito_admin

Очень часто мы настолько концентрируемся на обязательствах делать месячные платежи по , страхованию и коммунальным услугам, что забываем планировать в семейном бюджете непредвиденные расходы. Для эффективного ведения семейного бюджета просто необходимо иметь месячный запас денег на непредвиденные расходы. Ниже мы расскажем о расходах, которые очень часто являются незапланированными в семейном бюджете.

Налоги

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то независимо от того, есть ли у вас наемные работники, вы должны платить фиксированные страховые взносы. Платить такие отчисления необходимо даже в том случае, если вы не ведете никакой деятельности и не получаете никакой прибыли. Важно точно знать, какую сумму вы должны выплачивать в год. Многие делают здесь ошибку, думая, что есть только один фиксированный платеж в год. Однако это не всегда так. На доходы, не превышающие 300 000 рублей, взимается только один фиксированный платеж в год. Как правило платить можно поквартально или один раз за год. Чтобы уменьшить собственную денежную нагрузку, необходимо откладывать определенную сумму на налоги каждый месяц на отдельный сберегательный счет. Так вы убережете себя от беспокойства о поводу существенных трат раз в три месяце или в конце года.

Ремонт

Техническое обслуживание и затраты на ремонт дома или квартиры будут всегда. Если каждый месяц не откладывать определенную сумму на ремонт, то когда придет время поменять кухню, перекрасить потолки или поставить новые окна, то необходимые средства могут не оказаться в вашем распоряжении и придется . Чем раньше вы начнете экономить деньги на такие расходы, тем легче будет решение вопросов, которые обязательно возникнут. Если вы откроете сберегательный счет на непредвиденные расходы, то, возможно, посчитаете нужным принять во внимание и затраты на ремонт автомобиля. Даже если ваш автомобиль новый и не имеет каких-либо дефектов, то Вам все равно понадобится бюджет на регулярное техническое обслуживание и замену необходимых частей, например, тормозов, резины и целого ряда других услуг. На такие расходы всегда приятно иметь сэкономленные деньги.

Незапланированные поездки

В жизни случаются непредвиденные ситуации, которые заставляют нас все бросить и пуститься в путь. Чтобы доехать до место назначения, нужно потратить немало средств на билеты, отели и автомобили напрокат. Если не планируете такие расходы, непредвиденные ситуации могут очень сильно ударить по вашему бюджету. Некоторая сумма денег на отдельном сберегательном счете обеспечивает необходимые ресурсы, когда вы меньше всего этого ожидаете.

Потеря работы

Никто не думает, что это может случиться с ним, то реалии жизни таковы, что каждый из нас может внезапно . Для защиты от такого случая специалисты рекомендуют иметь по крайней мере денежную сумму, которая позволит прожить три – шесть месяцев не работая.

Подарки

Иметь постоянный подарочный фонд необходимо, если вы можете себе это позволить. Как правило, расходы, связанные с покупкой подарков на протяжении года, суммируются в немаленькую сумму, ведь праздников предостаточно: свадьбы, юбилейные праздники, дни рождения, выпускные и детские праздники. Отложив каждый месяц, например, тысячу рублей, вы не будете испытывать беспокойство, если вдруг пригласят на какое-нибудь торжество.

До утверждения бюджета в него необходимо обязательно включить дополнительные затраты, которые могут возникнуть из-за каких-либо Непредвиденные расходы представляют собой дополнительные средства, обеспечивающие возможность выполнять различные задачи, которые могут стоить дороже, чем планировалось или вообще быть незапланированными. К примеру, непредвиденные затраты возникнут в том случае, если затраты были оценены слишком низко, если затраты на поставки превысят ожидаемые, если на выполнение задачи потребуется больше времени.

Также под непредвиденными расходами понимают затраты, которые непосредственно не связаны с производством и включающие в том числе пени, штрафы, неустойки за нарушение правил перевозок, невыполнение обязательств по поставке, изготовление некачественных товаров, возмещение убытков, которые понесли потребители некачественной продукции, несвоевременную оплату поставок и так далее.

Способы расчетов непредвиденных затрат

Создание резерва финансовых средств на покрытие непредвиденных затрат является способом борьбы с рисками, предусматривающим оценку соотношения между потенциальным риском, влияющим на проекта, и размерами расходов, которые необходимы для преодоления возможных сбоев в реализации проекта. Главной проблемой в процессе создания резерва является правильная оценка потенциальных последствий рисков.

Непредвиденные расходы могут рассчитываться несколькими способами. Например, один из методов состоит в предположении, что затраты, которые были включены в бюджет предприятия, являются наиболее вероятными. Затем используется механический метод подсчета непредвиденных затрат для каждой из задач. Для этого используется простая формула: 1 - (оптимальные х оптимальные затраты. Скорректированная величина непредвиденных расходов получается с учетом расчетных затрат и наиболее вероятных затрат. Эта величина равна разнице между оптимальными затратами и максимальными затратами при наихудшем развитии событий.

Большая разница между оптимальными затратами и максимальными затратами при наихудшем варианте влечет за собой наибольшие непредвиденные расходы. Напротив, если между этими величинами разница будет незначительной, тогда непредвиденные затраты будут меньше.

Главная проблема при использовании указанного метода расчетов состоит в том, что он находится в зависимости от использования оценки оптимальных затрат. В действительности использование этой оценки уместно только тогда, когда она основывалась на наиболее вероятном, близком к оптимальному или оптимальном варианте.

Нередко руководители проектов пользуются показателями наихудшего варианта в том случае, когда считают, что поставленные задачи связаны с высокими рисками. Тогда непредвиденные расходы следует рассчитывать другими методами.

Альтернативный метод расчетов, по которому можно оценить прочие затраты, в том числе и непредвиденные, заключается в прибавлении резервных 10 процентов сверх суммы бюджета, требуемой для реализации проекта.

После для которого был выделен резерв, можно сравнить фактическое и плановое распределение расходов. На основе полученных данных вы можете выявить тенденции использования выделенной суммы. Неиспользованную часть можно снова возвратить в резерв на реализацию другого проекта. Важно отметить, что все разделы использования резерва необходимо регистрировать, а также готовить периодически о них доклады и отчеты вместе с остальной информацией о стоимости реализации проекта.

Привет, девчата!

Я уже рассказала, что лучшее, что можно придумать с непредвиденными расходами — сделать ход конем и запланировать их.

Но, к счастью — жизнь такая интересная штука, что все не запланируешь. И на каждом углу соломки не постелешь. Форс-мажоры и незапланированные расходы случаются у всех. Факт.

Что делать в таком случае?

⇒ Если размер незапланированных расходов небольшой, я просто урезаю свой Бюджет Жены на текущий месяц и отказываюсь от каких-то запланированных трат (маникюр/педикюр сделать самой, покупку нового чайника перенести на следующий месяц, всей семьей сходить не в театр, а на прогулку в парк…)

⇒ Что делать, если сумма солидная и моему Бюджету Жены просто не по зубам?
Ничего. Для таких случаев работает мое финансовое правило — я не главная. Главный в нашей семье (в том числе и в финансовых вопросах) — муж. И я вправе рассчитывать на его помощь. Ну, серьезно. Не к соседу же мне идти.

⇒ Это не значит, что я умываю руки и курю в сторонке, пока муж ломает голову, где взять лишние 20 тысяч. Подобные вопросы, безусловно, решаются у нас на семейном совете. Но последнее слово всегда за супругом. Если скажет, что из-за непредвиденных расходов мой Бюджет Жены сокращается вдвое. Или отменяется отпуск. Или откладывается покупка двухъярусной кровати в детскую — ну, ок. Так тому и быть.

Но за три года существования нашей системы, такого не было, хотя форс-мажоры случались не раз.

Муж всегда решает подобные финансовые вопросы самостоятельно, за что я ему очень благодарна.

В этом и есть вся прелесть разделения домашнего бюджета: большие расходы — не моя зона ответственности.

Зачастую ремонт и смена дизайна интерьера делаются «под копеечку», то есть, деньги откладываются от зарплат до зарплаты, и не всегда незапланированные расходы могут быть легко покрыты. Натяжные потолки и создание осветительных систем - довольно крупное вложение, примерную стоимость которого несложно подсчитать заранее.

Но как быть, если уже в ходе монтажных работ случаются непредвиденные расходы? Как все предусмотреть заранее, «чтобы не было мучительно больно» за лишние траты?

Как прикинуть общие расходы?

Для начала, подсчитаем, из каких статей состоит общая смета расходов на установку натяжных потолков и осветительных систем. Она состоит из статей:

• Стоимость полотна натяжного потолка. Рассчитывается, как стоимость 1 кв. метра выбранного типа полотна, умноженная на метраж потолка, плюс запас для крепления (необходимый размер полотна укажет мастер-замерщик).
• Выезд мастера-замерщика.
• Стоимость крепежных элементов.
• Стоимость проводки и необходимых элементов осветительных приборов, а также самих осветительных приборов.
• Выезд бригады установщиков, которые непосредственно занимаются монтажными работами.
• Стоимость работы бригады в расчете на трудочасы.

Какие статьи могут повлечь за собой непредвиденные расходы?

Дополнительные расходы вызваны сложностями в работе. Если работа мастера протекает в обычных условиях, то любые попытки повысить цену - это чистой воды мошенничество. На самом деле, недобросовестные монтажники именно так и поступают: сообщают в смете затрат заниженную сумму, которая привлекает клиента, а затем, уже в ходе работ, неожиданно возникают трудности, и сумма растет. Именно поэтому, выбирая бригаду монтажников, не стоит прельщаться минимальной ценой услуг.

Однако некоторые трудности монтажа обоснованно повлекут за собой увеличение затрат:

• Высота основного потолка. Если потолок устанавливается в помещении высотой 5-7 метров, то и работа монтажника усложняется. Одно дело - залезть по стремянке 25 раз подряд на высоту 3 метра, другое - на 6 метров. Лишние «подъемы» - лишнее время работы мастера. Как результат - либо рост стоимости трудочаса, либо увеличение времени почасовой работы.
• Сложная конфигурация потолка. Установка прямоугольного потолка - дело нехитрое. А вот если присутствуют лишние углы, трубы, которые нужно художественно обогнуть, изогнутые участки стен и так далее, то и работа мастера усложняется. Об этом профессиональные мастера предупреждают заранее.
• Установка разделителя в случаях, когда ширины или длины полотна не хватает для комнаты, требуется двуцветное решение, или конфигурация комнаты не ровная.
• Сложные осветительные системы. Большое количество точечных светильников, сложные рисунки и эффекты со светодиодной подсветкой, поворотные механизмы и так далее - все это увеличивает сложность (и стоимость) работ. Ведь под каждый точечный светильник нужно вывести проводку, сделать прорезь в потолке, обработать края разреза и т.п. Внимания требует и выбор лампы для натяжных потолков .
• Характеристика стен. Сама по себе консистенция стены может не быть приспособлена для натяжения полотна натяжного потолка: она может быть рыхлой, с пустотами внутри, кусками шлака, утеплителя и т.п. В таких случаях нужны дополнительные работы по укреплению стен или самого профиля («распорки» и т.п.), что, конечно же, повлечет дополнительные расходы.
• Захламленность комнаты. За это редко берутся дополнительные деньги, но на всякий случай стоит заранее позаботиться о том, чтобы мастеру было более-менее комфортно работать. Если в комнате полно мебели, через которую нужно тянуться, мусора и «нужных предметов» на полу, то мастеру приходится тратить дополнительное время на обычные действия, да и просто неудобно действовать. Как подготовить комнату к ремонту - читайте .
• Удаленность объекта. Выезд замерщиков и мастеров также входит в стоимость установки потолков: работа по городу стоит дешевле загородной, а если приходится ехать в Тьмутаракань, то на саму дорогу времени уйдет больше, чем на установку потолка.

В течение бюджетного года могут возникнуть преувеличены и незапланированные потребности в бюджетных средствах. Как и в случае с недополучением доходов, размер незапланированной потребности является важным для определения ее серьезности. Такая незапланированная потребность может повлиять на политические решения, которые необходимо принять для решения проблемы.

Внебюджетные расходы - это, как правило, потребность в средствах, которые необходимо выделить, но которые не были заложены в бюджет. К таким потребностям можно отнести средства, необходимые для устранения последствий стихийных бедствий (наводнения, землетрясения и др..) или техногенных катастроф (выброс жидких токсичных отходов в грунтовые воды, реку, систему водозабора).

Невыполненные обязательства можно охарактеризовать как конкретные законные или, в некоторых случаях, "потенциальные" или моральные обязательства органа власти для решения проблемы непредвиденной финансового кризиса. Сюда можно отнести неблагоприятное судебное решение, по которому устанавливается финансовое обязательство органа власти. Бюджет любой страны или конкретного города сталкивается с непредвиденными расходами в течение года. Большинство органов власти, особенно небольшого масштаба, уже имеют отработанную систему решения таких проблем. Взвешенная юридическая база является важной составляющей любого политического решения, по которому устанавливается круг ответственности органа власти и определяется система, по которой можно найти необходимые пути выхода из негативных ситуаций. В подавляющем большинстве случаев, финансовые риски оценить несложно; с ними можно справиться, оставаясь в рамках бюджетного процесса. Можно использовать стандартный набор инструментов оценки и управления рисками.

Перед кризисом

Во-первых, для решения проблемы непредвиденных расходов до наступления кризиса, должна существовать четкая юридическая база. Во-вторых, риск, которому подвергается бюджет, имеет оцениваться и осознаваться на стадии формирования бюджета. Хорошо сбалансированные бюджетные системы предусматривают резервные фонды для непредвиденных расходов для покрытия рисков, которые относятся к гарантиям органов власти и влияния изменений на обменные курсы стоимости обслуживания долга.

Практическое правило заключается в том, что резервный фонд для непредвиденных расходов не должен превышать 1-3% общей суммы бюджета. Хорошо сбалансированный бюджет делает различные предположения при анализе потенциального экономического влияния на бюджет. Среднесрочный влияние на стоимость обслуживания долга с учетом изменения обменных курсов и процентных ставок должен периодически оцениваться. Предположения относительно поступлений и оттока капитала имеют тщательно проверяться для принятия во внимание возможных изменений во внешней среде. Экономические риски, ассоциированные с потенциальными обязательствами также должны оцениваться. Все факторы, перечисленные выше, влияют на размер резервного фонда для непредвиденных расходов.

Преодоление кризиса

В мировой практике для решения проблемы незаложенных в бюджет расходов и невыполненных обязательств, используют методы, которые отличаются друг от друга и зависят от размеров расходов и ситуации в стране. Прежде всего - это корректировка бюджета. Если сумма расходов невелика, то одним из первых этапов является внесение изменений в бюджет. Это означает уменьшение расходов в других местах в бюджете для компенсации непредвиденных расходов. Такая мера, как правило, требует юридического согласования. Может применяться перепрограммирования, если сумма небольшая и если есть соответствующие полномочия. Преодолеть кризис можно путем:

1. Использование резервного фонда для непредвиденных расходов. Это может быть первым вариантом решения проблемы, при условии того, что резервный фонд существует и покрывает размер и природу расходов. Изменения в бюджет могут и не вноситься, но соответствующий совет должен быть информированным об использовании фонда.

2. Использование непредвиденного ассигнования, наступает после запроса дополнительного ассигнования. Данная методика широко используется в развитых странах, где дефицит и его обслуживание не являются самыми главными проблемами. Это позволяет временно использовать средства, выделенные под другие программы до тех пор, когда конечная стоимость может быть использована в качестве основы для дополнительного ассигнования.

3. Использование "фонда на черный день". Правительства некоторых государств основывают на долгосрочной основе "фонд на черный день" для финансирования непредвиденных нужд. Как правило, этот фонд задействуется, когда доходы превышают расходы (часто в результате непредвиденных доходов, например. Дол резервов природных ресурсов или приватизация активов). Создание таких фондов является еще одним средством преодоления дефицита доходов.

4. Долг. Взятие долговых обязательств для распределения больших расходов на длительный период времени.

5. Повышение налогов и другие доходы.

Не существует какой-то одной формулы для решения проблемы преодоления кризиса. Чаще всего, решением является сочетание некоторых из перечисленных выше инструментов, чтобы проблема была решена всесторонне.

Однако, все развитые бюджетные системы определенным образом закладывают решения в бюджет, - или расходы зависят от существующих ассигнований, или в бюджет вносятся изменения.